第一條 為了貫徹國(guó)庫(kù)集中支付改革政策，提高資金使用效率，規(guī)范財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)，減少財(cái)務(wù)現(xiàn)金支付結(jié)算，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，根據(jù)《關(guān)于印發(fā)〈山東省預(yù)算單位公務(wù)卡改革實(shí)施意見〉的通知》（魯財(cái)庫(kù)【2008】26號(hào)）、《財(cái)政部、中國(guó)人民銀行關(guān)于加快推進(jìn)公務(wù)卡制度改革的通知》（魯財(cái)庫(kù)【2012】25號(hào)）、《關(guān)于加快推進(jìn)省直教科文部門公務(wù)卡制度改革的通知》（魯財(cái)教【2013】16號(hào)）等規(guī)定，結(jié)合我校實(shí)際，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱公務(wù)卡，是指我校在職在崗工作人員持有的，主要用于日常公務(wù)支出和財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)的信用卡。
公務(wù)卡改革是財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付改革的深化，有利于提高公務(wù)消費(fèi)的透明度，降低現(xiàn)金管理成本，通過公務(wù)卡的推行加強(qiáng)對(duì)公務(wù)支出過程的監(jiān)控，促進(jìn)公務(wù)行為的廉潔高效。

第二章 公務(wù)卡日常管理

第三條 公務(wù)卡的責(zé)任主體為持卡人本人。公務(wù)卡實(shí)行實(shí)名制，每人限辦一張，由職工本人持有、保管和使用。職工個(gè)人作為持卡人按照與銀行簽訂的合約承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)權(quán)利和法律責(zé)任。
第四條 我校在職在編工作人員每人可申領(lǐng)一張公務(wù)卡。公務(wù)卡申領(lǐng)程序?yàn)椋?BR> （一）申請(qǐng)人本人如實(shí)填寫公務(wù)卡申請(qǐng)表，經(jīng)所在單位、部門審核后，連同本人身份證復(fù)印件及其它相關(guān)證明材料一并送交學(xué)校財(cái)務(wù)處；
（二）學(xué)校財(cái)務(wù)處對(duì)申請(qǐng)人資料進(jìn)行確認(rèn)，送交發(fā)卡銀行；
（三）發(fā)卡銀行按規(guī)定程序發(fā)卡。公務(wù)卡申辦成功后，經(jīng)財(cái)務(wù)處確認(rèn)核實(shí)，由發(fā)卡銀行將持卡人姓名和卡號(hào)等信息傳輸?shù)绞〖?jí)國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)。
第五條 公務(wù)卡實(shí)行實(shí)名制。持有公務(wù)卡的我校工作人員（以下統(tǒng)稱“持卡人”）應(yīng)當(dāng)妥善保管公務(wù)卡，規(guī)范使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出的支付結(jié)算業(yè)務(wù)，并及時(shí)到學(xué)校財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷手續(xù)。持卡人應(yīng)及時(shí)歸還公務(wù)卡消費(fèi)所形成的銀行欠款。
第六條 新增的需辦理公務(wù)卡的工作人員按照規(guī)定程序辦理公務(wù)卡。因離職、調(diào)動(dòng)、退休等原因離開學(xué)校，應(yīng)清理公務(wù)卡形成的債務(wù)，停止使用公務(wù)卡。公務(wù)卡日常對(duì)賬由持卡人自行負(fù)責(zé)。
第七條 如公務(wù)卡遺失，持卡人應(yīng)盡快到發(fā)卡銀行辦理掛失手續(xù)。辦妥掛失手續(xù)后，可持本人身份證件提出補(bǔ)辦新卡申請(qǐng)。掛失后補(bǔ)辦的新卡和原卡卡號(hào)不同，持卡人應(yīng)及時(shí)向?qū)W校財(cái)務(wù)處提供更新后的公務(wù)卡卡號(hào)。
第八條 公務(wù)卡的信用額度由發(fā)卡銀行根據(jù)持卡人的信息核定。發(fā)卡銀行根據(jù)持卡人的申請(qǐng)，核實(shí)持卡人資信情況后，可對(duì)其公務(wù)卡信用額度進(jìn)行調(diào)整，并及時(shí)通知持卡人和財(cái)務(wù)處。其中，調(diào)增信用額度的，須事前由持卡人向財(cái)務(wù)處提出申請(qǐng)，由財(cái)務(wù)處出具書面同意意見交發(fā)卡銀行。

第三章 公務(wù)卡支付管理

第九條 根據(jù)相關(guān)規(guī)定的要求，省級(jí)財(cái)政資金公務(wù)消費(fèi)暫定強(qiáng)制結(jié)算項(xiàng)目為七項(xiàng)（強(qiáng)制消費(fèi)目錄附后），隨著公務(wù)卡改革的深化將逐步擴(kuò)大結(jié)算項(xiàng)目范圍。凡目錄規(guī)定的公務(wù)支出項(xiàng)目，應(yīng)按規(guī)定使用公務(wù)卡結(jié)算，不再使用現(xiàn)金結(jié)算。
對(duì)公務(wù)卡強(qiáng)制消費(fèi)目錄以外的其他公務(wù)支出項(xiàng)目，鼓勵(lì)和提倡公務(wù)卡結(jié)算，擴(kuò)大公務(wù)卡使用范圍。
第十條 凡納入公務(wù)卡支付結(jié)算的事項(xiàng)，必須使用公務(wù)卡結(jié)算。轉(zhuǎn)賬結(jié)算起點(diǎn)以上的支付款項(xiàng)，應(yīng)使用轉(zhuǎn)賬方式支付。
第十一條 持卡人在公務(wù)支出支付結(jié)算時(shí)，具備刷卡條件的，應(yīng)在公務(wù)卡授信額度內(nèi)，使用公務(wù)卡刷卡支付，并取得銀行卡刷卡憑證和發(fā)票等財(cái)務(wù)報(bào)銷憑證。
第十二條 公務(wù)卡公務(wù)支出不允許提取現(xiàn)金。對(duì)公務(wù)卡提現(xiàn)行為，視同個(gè)人支付行為，學(xué)校財(cái)務(wù)處不予報(bào)銷相關(guān)費(fèi)用。

第四章 公務(wù)卡報(bào)銷程序

第十三條 使用公務(wù)卡結(jié)算后，現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度和報(bào)銷審批程序不變，現(xiàn)行會(huì)計(jì)核算管理辦法不變；對(duì)現(xiàn)金的使用和公務(wù)卡的公務(wù)支出實(shí)行嚴(yán)格管理。
第十四條 公務(wù)卡報(bào)銷程序
（一）持卡人公務(wù)消費(fèi)后，必須取得經(jīng)持卡人簽名的銀聯(lián)小票和發(fā)票等合法有效票據(jù)作為財(cái)務(wù)報(bào)銷憑證；
（二）持卡人憑以上票據(jù)填寫報(bào)銷單按照財(cái)務(wù)制度的規(guī)定辦理報(bào)銷審批手續(xù)；
（三）財(cái)務(wù)處按照財(cái)務(wù)制度的規(guī)定對(duì)持卡人因公務(wù)刷卡消費(fèi)憑證進(jìn)行合規(guī)性審核，對(duì)符合報(bào)銷條件的予以報(bào)銷；對(duì)不符合報(bào)銷條件的，不予報(bào)銷。對(duì)不予報(bào)銷的部分，由持卡人自行還款。
（四）各類報(bào)銷發(fā)票和公務(wù)卡刷卡憑證等經(jīng)財(cái)務(wù)人員審核通過后，按國(guó)庫(kù)集中支付相關(guān)制度規(guī)定，通過國(guó)庫(kù)零余額賬戶將報(bào)銷資金轉(zhuǎn)到公務(wù)卡，完成報(bào)銷。涉及到差旅費(fèi)補(bǔ)貼等需現(xiàn)金支付的部分可以通過國(guó)庫(kù)零余額賬戶轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行卡。
第十五條 持卡人使用公務(wù)卡結(jié)算的各項(xiàng)公務(wù)支出，必須在規(guī)定的免息還款期內(nèi)（即銀行記賬日至發(fā)卡行規(guī)定的到期還款日之間的期限），及時(shí)到財(cái)務(wù)處報(bào)銷。因個(gè)人報(bào)銷不及時(shí)造成的罰息等相關(guān)費(fèi)用以及對(duì)個(gè)人資信影響等責(zé)任，由持卡人承擔(dān)。
第十六條 確因工作需要，持卡人不能在規(guī)定的免息還款期內(nèi)返回學(xué)校辦理報(bào)銷手續(xù)的，可由持卡人或其所在單位、部門相關(guān)人員向財(cái)務(wù)處提供持卡人姓名（或卡號(hào)）、消費(fèi)時(shí)間和每筆消費(fèi)金額的明細(xì)書面信息，并填寫《借款單》，經(jīng)所在單位負(fù)責(zé)人、分管校領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人同意，先將報(bào)銷資金轉(zhuǎn)入公務(wù)卡，持卡人回學(xué)校后及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)后注銷借款。
第十七條 因向供應(yīng)商退貨等原因?qū)е乱褕?bào)銷資金退回公務(wù)卡的，持卡人應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)處提出，辦理審核手續(xù)，將資金通過轉(zhuǎn)賬方式退回國(guó)庫(kù)零余額賬戶。
第十八條 有下列情形之一的，所產(chǎn)生費(fèi)用由持卡人個(gè)人承擔(dān)，學(xué)校不予報(bào)銷：
（一）使用公務(wù)卡用于個(gè)人消費(fèi)的部分；
（二）報(bào)銷費(fèi)用與提供的報(bào)銷憑證、銀聯(lián)小票不符的；
（三）持卡人透支提取現(xiàn)金所產(chǎn)生的手續(xù)費(fèi)、利息等；
（四）持卡人未能在公務(wù)卡免息還款日前申請(qǐng)報(bào)銷所造成的罰息和滯納金等；
（五）因持卡人個(gè)人保管不慎或遺失等原因，導(dǎo)致公務(wù)卡被盜刷所形成的支出和損失；
（六）其他不符合財(cái)務(wù)管理規(guī)定和要求或超出標(biāo)準(zhǔn)的公務(wù)消費(fèi)。